（五）“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

“三公”经费是指本部门（包括部门本级及所属单位）通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。国务院参事室“三公”经费支出范围包括：机关本级及所属二级事业单位共2个预算单位。

1.预算批复情况

根据《财政部关于批复国务院参事室2016年部门预算的通知》（财预〔2016〕43号）文件，2016年国务院参事室财政拨款“三公”经费年初预算为364.49万元，其中：因公出国（境）费281.60万元，公务用车购置及运行45.09万元，公务接待费37.80万元。

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2.决算支出情况

2016年国务院参事室“三公”经费财政拨款决算数为决 算数为 算数为 270.02270.02270.02270.02 270.02万元，较 万元，较 万元，较 2012012016年预算数 年预算数 364.49364.49364.49364.49 364.49万元减少 94.4794.4794.47 94.47万元 ,其中因公出国（境）费减少 其中因公出国（境）费减少 其中因公出国（境）费减少 其中因公出国（境）费减少 其中因公出国（境）费减少 其中因公出国（境）费减少 73.1673.1673.16 万元， 公务用车购置及运行费全额执行完毕、公务接待费减少 待费减少 21.3121.3121.31 万元 （详见下表）。

“三公”经费公共预算财政拨款支出决算

单位：万元 项 目 2016年预算数 2016年决算数 决算与预算差额

因公出国（境）费

281.60

208.44

73.16

公务用车购置及运行费 45.09

45.09

0

公务接待费 37.80

16.49

21.31

合 计

364.49

270.02

94.47

3.“三公经费”支出上下年对比情况

与 2015201520152015年决算数比较，我室 年决算数比较，我室 年决算数比较，我室 年决算数比较，我室 2016201620162016年 “三公”经费决 “三公”经费决 “三公”经费决 算支出 减少 72.2872.2872.28 72.28万元（详见下表）。 万元（详见下表）。 万元（详见下表）。 万元（详见下表）。 万元（详见下表）。

“三公经费”财政拨款支出决算数比较表

单位：万元 项 目 2015年决算公开数 2016年决算数 差 额 增减率

因公出国（境）费

259.41

208.44

-50.97

-19.65%

公务用车购置及运行费

45.09

45.09

0

0

公务接待费

37.80

16.49

-21.31

-56.38%

合 计

342.30

270.02

-72.28

-21.12%

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其中：（1）因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。2016年财政拨款决算数为208.44万元，占“三公”经费财政拨款决算总数的77.19%。比上年减少50.97万元。2016年出访团组12个，出访人数56人次。未执行完成的原因在于有两个计划出访的团组 有两个计划出访的团组 有两个计划出访的团组 有两个计划出访的团组 有两个计划出访的团组 有两个计划出访的团组 有两个计划出访的团组 有两个计划出访的团组 有两个计划出访的团组 有两个计划出访的团组 因工作原因未 能成行。 能成行。

（2）公务用车购置及运行费是反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。2016年公务用车购置及运行费45.09万元，占“三公经费”财政拨款决算总数的16.70%。全部执行完毕。截止2016年底国务院参事室公务用车保有量19辆（含机关本级16辆及所属事业单位3辆），比上年末保有量增加2辆，为机关本级新调拨2辆室领导用车。

（3）公务接待费是反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。财政拨款决算数为16.49万元，占“三公经费”财政拨款决算总数的6.11%。比上年减少21.31万元。2016年我室公务接待共29批次，接待人数133人次。2016年公务接待费未执行完成的原因在于：一是 2016201620162016年对我室公 年对我室公 年对我室公 务接待制度进行了重新修订，细化用餐分类和标准其中 务接待制度进行了重新修订，细化用餐分类和标准其中 务接待制度进行了重新修订，细化用餐分类和标准其中 务接待制度进行了重新修订，细化用餐分类和标准其中 务接待制度进行了重新修订，细化用餐分类和标准其中 务接待制度进行了重新修订，细化用餐分类和标准其中 务接待制度进行了重新修订，细化用餐分类和标准其中 务接待制度进行了重新修订，细化用餐分类和标准其中 务接待制度进行了重新修订，细化用餐分类和标准其中 务接待制度进行了重新修订，细化用餐分类和标准其中 务接待制度进行了重新修订，细化用餐分类和标准其中 接 待用餐标准有较大幅度的下降；二是量减少，接 待用餐标准有较大幅度的下降；二是量减少，接 待用餐标准有较大幅度的下降；二是量减少，接 待用餐标准有较大幅度的下降；二是量减少，接 待用餐标准有较大幅度的下降；二是量减少，接 待用餐标准有较大幅度的下降；二是量减少，接 待用餐标准有较大幅度的下降；二是量减少，接 待用餐标准有较大幅度的下降；二是量减少，接待用餐标准有较大幅度的下降；二是量减少，

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待次数、接人比往年均有所减少。 待次数、接人比往年均有所减少。 待次数、接人比往年均有所减少。 待次数、接人比往年均有所减少。 待次数、接人比往年均有所减少。 待次数、接人比往年均有所减少。

五、2016 年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我室对“信息化建设及运维经费”1 个一级项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出151万元。从评价情况来看，项目总体立项比较规范、绩效目标明确、预算编制较为合理、资金及时到位、财政预算执行率较高；各项管理制度比较健全且能有效执行、项目实施单位建立了相应的业务、财务监控措施，有效保障了资金的安全、规范运行。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我室今年首次在中央部门决算中增加“信息化建设及运维经费”项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标， 项目自评得分为84.4分。2016年，保障了我室信息化系统的安全运行，完成了北楼弱电综合布线工程、涉密文印室安全保密系统、诗词院网站远程渗透性安全测试等建设工作，启动了我室网络安全好而信息化总体规划编制项目，根据公安部三所年度等保测试初步意见，更换了网络入侵检测设备、新购了日志集中管理系统和VPN安全加密设备，完善了我室信息化基础设施，提升了信息安全防护能力。发现的主要问题及原因：一是部分项目建设人员力量不足，未能及时推进

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项目建设；二是项目建设统筹度不够，未能调整好计划项目和临时项目的关系。下一步改进措施：一是提高项目建设统筹性，科学组织项目建设；二是增加人员配备，避免出现人力不足的情况。

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六、2016年其他重要事项情况说明

（一）关于机关运行经费支出

2016年国务院参事室机关运行经费支出537.38万元，比上年增加37.72万元，增长7.55%。主要原因是：2016年基本支出定员定额标准提高，机关工作人员增加，公用经费预算数增加，则相应增加了机关运行经费。

（二）关于政府采购支出

2016年国务院参事室政府采购支出总额40,634.20万元，其中：政府采购货物支出3,717.25万元、政府采购工程支出32,196.00万元、政府采购服务支出4,720.94万元。授予中小企业合同金额12,343.87万元，占政府采购支出总额的98.86%，其中：授予小微企业合同金额1,085.45万元，占政府采购支出总额的8.69%。

（三）关于国有资产占用情况

截至2016年12月31日，国务院参事室共有车辆20辆，其中：一般公务用车20辆（含自收自支单位1辆）。

七、相关名词解释

（一）财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

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（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

（五）上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（六）一般公共服务：用于保障机关正常运转的基本支出和确保完成工作任务的项目支出。

（七）文化体育与传媒（类）其他文化体育与传媒支出（款）文化产业发展专项支出（项）：指中央文化企业国有资产监督管理领导小组办公室安排给改制文化单位用于文化产业发展的支出。

（八）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指财政部离退休干部局统一管理的部机关离退休人员的支出，以及财政部驻各地财政监察专员办事处离退休人员的支出。

（九）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）离退休人员管理机构（项）：指为离退休人员提供管理服务的财政部离退休干部局的支出。

（十）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：是按照《住房公积金管理条例》的规定，由单

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位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施近20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

（十一）住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）：是经国务院批准，于2000年开始针对在京中央单位公有住房租金标准提高发放的补贴，中央在京单位按照在编职工人数和离退休人数以及相应职级的补贴标准确定，人均月补贴90元。

（十二）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：是根据《国务院关于进一步深化城镇住房制度改革加快住房建设的通知》（国发[1998]23号）的规定，从1998年下半年停止实物分房后，房价收入比超过4倍以上地区对无房和住房未达标职工发放的住房货币化改革补贴资金。中央行政事业单位从2000年开始发放购房补贴资金，地方行政事业单位从1999年陆续开始发放购房补贴资金，

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企业根据本单位情况自行确定。在京中央单位按照《中共中央办公厅 国务院办公厅转发建设部等单位<关于完善在京中央和国家机关住房制度的若干意见>的通知》（厅字[2005]8号）规定的标准执行，京外中央单位按照所在地人民政府住房分配货币化改革的政策规定和标准执行。

（十三）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（十四）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（十五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十七）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十八）“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务

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用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十九）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。