第十六条  保险公司应建立费率厘定基础数据的提取和管理机制。对于公司内部历史数据，应将提取数据的脚本或系统文件记入底稿留存；对于外部数据，应建立数据来源和数据清单的档案。

第十七条  保险公司应对费率厘定基础数据进行校验，对基础数据的完整性、合理性和可靠性进行职业判断。

（一）数据校验应至少包含以下方式：

1.将费率厘定基础数据进行汇总，对汇总结果进行校验；

2.将费率厘定基础数据进行抽样，对抽样结果进行校验。

（二）数据校验应至少包含以下内容：

1.使用公司内部历史数据的，应将基础数据与公司财务报表数据、业务统计系统数据进行比对校验；

2.使用外部数据的，应将基础数据与行业数据或社会公开数据进行比对校验；

3.对不同来源数据进行比对校验，确保不同来源的数据之间口径一致；

4.缺乏参考校验标准的，应依据职业经验，对基础数据的合理性做出判断。

第十八条  保险公司在基础数据校验过程中如发现异常数据，应分析异常原因，及时采取剔除、修正等措施。若异常数据对公司风险管理有重大影响，总精算师或精算责任人应及时向公司管理层汇报，并在保险费率精算报告中进行披露。

第五章  费率厘定过程

第一节  费率厘定考虑因素

第十九条  保险公司应综合考虑影响费率厘定过程的各种因素。考虑因素应包括但不限于：

（一）风险因素

应考虑与费率厘定过程有关的各种风险及风险之间的相关性，明确费率厘定的约束条件。

（二）产品特点

应考虑保险产品责任范围、免赔、退保等保单条款的相关约定。

（三）基础数据

应考虑数据质量、可获得性和可操作性等。

（四）数据组织形式

应结合产品特点和数据质量，合理选取事故年度、保单年度、日历年度等数据组织形式。

（五）风险单位

应选择合适的风险单位作为风险驱动因子。风险单位应能合理反映风险，且可以准确度量。

（六）风险细分

应将风险单位细分成具有相似风险特征的风险类别，并合理平衡风险同质性和数据可信度之间的关系。

（七）准备金充足性状况与损失进展

应充分考虑准备金充足性状况，采取适当的精算方法，合理估计现有已报告赔款对应的最终赔款。

（八）趋势

应考虑风险单位、赔付成本和费用成本在未来的变化趋势。

（九）巨灾

应根据保单条款责任，考虑巨灾的影响及成本。

（十）再保险

应考虑再保险安排对费率厘定的影响。

（十一）资本成本

应结合产品特性，综合考虑投资收益和股东对资本回报的要求。

（十二）公司经营行为变化

应考虑公司在承保、理赔、准备金评估和市场营销等方面的变化。

（十三）外部因素

应考虑司法环境、监管政策、税收政策、通货膨胀、市场竞争和资本市场等保险公司外部环境的变化。

第二节  费率测算

第二十条  保险公司测算费率时应尽量以经充分校验的数据为基础，根据风险特征确定合理的精算假设，选择不同的测算方法，搭建合适的精算模型，确定合理的费率结构。

第二十一条  费率厘定所需数据积累不充分的，保险公司可参考行业纯风险损失率、行业平均费用水平等行业费率基准，或同业、再保公司以及国外类似产品的费率。

第二十二条  费率厘定基础数据质量较差的，保险公司应在费率测算假设、方法和模型的选择上保持更大的谨慎性。

第二十三条  费率测算方法主要包括纯保费法和损失率法等。

纯保费法是指通过分析历史赔付数据及其变化趋势，直接计算每一单位风险的保险赔偿金，并在此基础上计算附加费率。

损失率法即赔付率调整法，是指以现行费率为基础，通过比较目标损失率和经验损失率，估计未来费率相对现行费率的调整幅度，从而计算得到新费率。损失率法以现行费率和赔付历史记录为基础，不适用于新产品的费率厘定。